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索  引  号: ZX0007/2021-12759 发文机关: 财政局 文      号:
主题分类: 成文日期: 2021-03-22 发布日期: 2021-03-22

关于资溪县2020年县级预算执行情况和2021年县级预算草案的报告(书面)

发布日期: 2021- 03- 22 20: 09 浏览次数:

—202139日在资溪县第十七届

人民代表大会第六次会议上

县财政局局长  王秋水

 

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告资溪县2020年县级预算执行情况与2021年县级预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年县级预算执行情况

过去的一年,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,在全县各部门的大力支持下,县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真学习贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神,牢牢把握稳中求进的工作总基调,全面贯彻新发展理念,扎实做好六稳”“六保和统筹疫情防控工作,落实好县第十七届人大五次会议各项决议,创新举措促发展,厉行节约保民生,攻坚克难推改革,规范管理提绩效,全力推动各项财政工作提质增效、争先进位,财政运行逐季好转,各项任务圆满完成,有力促进我县经济平稳健康发展。

(一)全县一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

2020年全县财政总收入完成57848万元,增长2.4%,一般公共预算收入达到32004万元,增长1.2%,其中:税收收入完成52556万元,同比增长3.2%;非税收入完成5292万元,同比下降4.8%。税收收入占财政总收入比重达90.9%

1)税收分成收入26712万元,增长1.2%。其中:增值税(含改征增值税)13972万元,企业所得税2982万元,个人所得税363万元,资源税55万元,城市维护建设税1562万元,房产税332万元,印花税401万元,城镇土地使用税1169万元,土地增值税846万元,车船税128万元,耕地占用税15万元,契税4819万元,烟叶税44万元,环境保护税21万元,其他税收3万元。

2)非税收入5292万元,下降4.8%。其中:专项收入1099万元,行政事业性收费收入1715万元,罚没收入1961万元,国有资源(资产)有偿使用收入511万元, 政府住房基金收入6万元。

2.一般公共预算支出执行情况

2020年全县一般公共预算支出175222万元(其中新增一般债支出15400万元),增长8.8%。主要支出项目完成情况:一般公共服务支出9315万元,下降23.3%;公共安全支出8726万元,与上年持平;教育支出34415万元,增长3.2%;科技支出8524万元,增长3.1%;文化体育与传媒支出3406万元,增长10.1%;社会保障和就业支出27081万元,增长0.1%;卫生健康支出20011万元,增长0.3%;节能环保支出14593万元,增长53.3%,主要是2020年新增上级专项长江经济带绿色发展专项第二批生态环境突出问题整改等项目中央基建投资预算11514万元;城乡社区支出15644万元,增长38.1%,主要是2020年新增一般债券15400万元用于城乡社区支出;农林水支出21880万元,增长6.9%;交通运输支出3365万元,增长169.2%,主要是2019年交通运输专项结余3242万元在2020年全部支付给主管部门;资源勘探信息等支出815万元,增长6.5%;商业服务支出202万元,下降68%,主要是功能科目调整;金融支出6万元;自然资源海洋气象等支出1314万元,增长254.2%,主要是2019年上级专项结余873万元在2020年全部支付给主管部门;住房保障支出1840万元,下降2%;粮油物资储备支出315万元,增长14.6%;灾害防治及应急管理支出1075万元,增长71.2%,主要是功能科目调整;政府债务利息及手续费、发行费支出2695万元,增长88.2%

(二)全县政府性基金预算执行情况

2020年全县政府性基金收入90203万元,增长2.3%,其中:国土基金收入89321万元,增长3.1%。政府性基金支出125876万元,增长140.9%,其中:国土基金支出72669万元,增长55.4%,专项债券支出39669万元。调出到一般公共预算10000万元。

(三)全县社会保险基金预算执行情况

2020年全县社会保险基金收入10786万元,社会保险基金支出9984万元,当年收支结余802万元,年末滚存结余8059万元。

(四)全县国有资本经营预算执行情况

2020年全县国有资本经营预算收入完成57万元,加上国有资本经营预算转移支付收入5万元,国有资本经营预算收入总计62万元。全县国有资本预算支出为5万元,调出到一般公共预算57万元。

(五)2020年财政工作回顾

1.狠抓收入增强资金保障力度。一是稳中求进抓好财政收入。积极争取县外企业在我县生产经营产生的税收,加强财政、税务等部门的沟通联系,积极挖掘建筑业、房地产业和总部经济税收来弥补工业等主导产业税收收入下降,从而使财政收入在三、四季度处于正增长。2020年财政收入进度全市排名第二,增幅全市排名第六,税收占比全市排名第二。二是积极主动争取上级资金。及时掌握上级专项资金政策、投向和资金分配信息,争取更多的上级转移支付资金向我县倾斜,2020年争取到上级转移支付资金127820万元,较上年增长31%,其中:返还性转移支付11286万元、一般性转移支付资金84808万元、专项转移支付资金22160万元、政府性基金转移支付资金9561万元、国有资本经营转移支付资金5万元。在上级转移支付中争取到中央直达资金21778.22万元,其中:特殊转移支付资金8900万元。三是合理规划增加国土基金收入。紧紧围绕县委县政府重点工程建设,提前规划,加快推动重点区域的土地收储工作进度,提升优质地块资源储备,增加土地出让收入,提升基数增加抗风险能力,争取更多的上级债券资金,2020年实现土地出让收入89321万元,其中:旅投和工创投土地出让收入72043万元,其他土地出让收入为17278万元。

2.优化支出调整结构保障重点。一是调整优化确保平稳运行。坚持三保支出在财政支出中的优先顺序,全年三保支出69934万元,其中:人员支出30415万元,单位公用经费支出3683万元,单位项目支出8481万元,民生工程支出27355万元。拨付财政资金1518万元用于购买防控物资、采购配备医疗救治设备、拨付疫情防控经费,全力支持新冠疫情防控。投入科技创新领域项目资金133万元,投入教育领域各类校园建设资金1479万元,投入各类文化旅游资金1931万元,有力地促进科教文事业发展。二是统筹资金用于重点支出。继续支持三大攻坚战。积极稳妥化解政府债务,年初预算打足存量债务利息,做实做细政府债务化解措施,加强地方政府债务管理,坚决遏制隐性债务增量,经市测算,截止2020年末累计化债政府隐性债务101180万元,占隐性债务规模的55%,超序时化解进度24个百分比,风险等级评定结果为绿等级;全面决胜脱贫攻坚。制定了《2020年统筹整合财政涉农扶贫资金实施方案》,安排资金4134万元,其中县级投入1539万元,较上年增长28.07%,总共64个项目,包括产业发展项目182339.9万元,基础设施建设项目461794万元,产业占比56.6%;支持打好污染防治攻坚。切实加强生态文明建设,加大重点生态功能区的生态保护与修复力度,2020年,投入14000万元支持打好蓝天、碧水和净土保卫战。三是提前谋划安排建设支出。2020年争取债券资金55369万元和抗疫特别国债5900万元,保障了我县的重点项目建设支出。一般债券15400万元,安排用于一河两岸旧城改造项目12773万元,易地扶贫搬迁项目27万元,城区电力线路改造工程2600万元;专项债券39969万元,用于高标准农田建设项目1869万元,资溪面包食品产业城基础设施建设项目20000万元,资溪县物流园项目2100万元,资溪县中医院建设项目9600万元,资溪县中等专业学校建设项目5200万元,资溪县城市污水提标改造及扩容工程1200万元;抗疫特别国债5900万元,用于面包食品产业城小微创业园建设3900万元和医院传染科大楼建设项目2000万元。四是筹措资金提高职工待遇。财政收入面临减收增支压力情况下,在保障了全县干职工的人员支出、单位运转支出和民生支出外,为提高干职工福利待遇,结合我县财力情况,形成资金筹集和奖励发放方案及时向县领导汇报,经研究同意,安排财政资金9830万元(其中教师2727万元),用于发放全县在职及退休人员的绩效、文明、节能、综治等四个政府性奖励金。

3.科学规范合理划分乡镇体制。一是完善乡镇财政管理体制,进一步明确县乡财政事权和支出责任划分,研究制定下发了《关于对2020年乡(镇)、场部门预算收入指导计划的说明和对乡镇体制进行部分调整的通知(试行)》,乡镇完成的财政收入地方留成部分全额返还给乡镇,不再对各乡镇引进的总部经济(含交通物流)另行补贴奖励,同时对总部经济、实体经济收入划分、奖励扶持及工程建设资金投入划分进行了规定,鼓励乡(镇、场)发展经济,提高自身财力保障水平。二是制定标准规范总部经济。研究制定下发了《关于进一步规范资溪县总部经济发展的通知》(资财字[2020]28),规范了认定条件、认定程序、财政扶持标准及相关要求,为规范运行、防范风险、做优企业,对不符合县政府产业发展规划、未经备案和停产停业的总部经济企业进行注销和停止享受财政扶持政策,经清理,仅保留了53家总部经济企业。三是提高效率推行绩效考核。严格按照赣组字[2019]71号文件精神,积极落实乡镇机关工作人员绩效考核资金,试点推行乡镇机关工作人员绩效考核工作,核定乡镇机关工作人员绩效奖金总量,确保乡镇机关在编在岗公务员、事业编制人员平均工资收入比县直机关同职级人员年平均收入高出20%以上水平,并将考核经费纳入财政年初预算,待年终考核后予以兑现。

4.落实政策全力抓好六稳六保。一是落实强农惠农政策。及时发放各类惠农补贴,2020年通过惠农补贴一卡通系统共发放惠农补贴32项,累计发放补贴资金6621.97万元,确保农民能及时享受到国家的惠民政策。二是落实减税降费政策。累计新增减税降费2517万元,其中:2020年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费1576万元;2019年年中出台政策在2020年翘尾新增减税降费941万元;55家个体工商户及小微企业提出申请,共计减免房租44.97万元;为资溪县陈氏米业有限责任公司疫情防控期间的200万元贷款申请中央和省级贴息资金4.425万元;累计减免征收养老保险费1452.57万元,减免征收工伤保险费54.28万元;通过财园信贷通发放企业贷款23649万元,激发企业疫情后复工复产活力;用好中央直达资金,直达资金支出14730.9万元,全部用于保民生、保运转、保就业等六稳六保支出。三是落实过紧日子政策。研究制定下发了《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的若干措施》(资府办字[2020]62号),大力压减财政一般性支出,会议费、培训费、差旅费实际支出总额较上年压减15%以上,劳务费、维修(护)费等总额只减不增。从严控制三公经费,因公出国(境)费和公务接待费支出总额力争压减15%。除规定情况外,公务用车运维经费只减不增及暂停通过财政拨款资金新增购置电脑、空调、家俱等办公设施。对不符合规定的,各级预算单位一律不得新建、改建、扩建及大规模维修楼堂馆所。严格控制非刚性、非紧急、非重点项目支出。对2020年预算单位所有结转结余一年以上的财政性资金,一律收回财政统筹使用。

5.健全制度支持国企发展运营。一是增强国有企业经营实力,通过公益性资产回购和注入资金,使城投公司和工创投公司增加了资金流和资产价值,从而争取更多的融资贷款,为资溪的重点项目建设提供充足的资金支持。二是推进融资平台公司转型,根据省市要求,每个县不能超过2家县属融资平台公司,通过整合,成立了2家融资平台公司。制定全面市场化转型计划,提出可操作性时间表、路线图,并按照旅游强县宗旨,由县财政出资新成立4家县属国有企业和1家泰通融资担保公司,将原融资平台公司旅投集团下属5个与旅游产业相关的子公司转入资溪县纯净文化旅游运营有限公司旗下,实行纯市场化运作。三完善国有资产监管办法,健全了国企经营业绩考核制度,对接好铁路局三供一业、完成10家驻县央企及2家驻县省企的退休人员社会化管理实质性移交工作,其中:退休人员档案移交347人,党组织关系移交49人,社会管理关系移交341人。完善对国有企业重大事项管理的监督,特别是对国有企业投资决策流程及报批程序较乱的情况进行梳理,制定印发了《资溪县国有企业投资管理办法(试行)》(资财字〔202016号),明确了县属国有企业投资决策流程及报批程序,对国有企业投资行为进行严格监督,确保国有资产的保值增值。

6.强化管理有力推进财政改革。一是推进政府采购监管。实施政府采购预算金额13763.13万元,实际采购金额13404.99万元,节约资金358.14万元,节约率2.6%;二是加大投资评审力度,预算评审项目221个,送审金额43289万元,审定金额39758万元(其中核减额5380万元,核增额1849万元),误差率为16.6%。结算评审项目308个,送审金额34967万元,审定金额30508万元,核减金额4459万元,核减率达12.8%三是严格三公消费支出,大力压减三公消费支出比例,进一步完善差旅费、培训费、会议费等相关管理办法。2020三公经费支出946.85万元,比同期下降17.13%,其中:公务接待支出467.03万元,比同期下降30.42%,公车运行支出479.82万元,比同期增长2.7%(公车购置同比增长29.66%,公车运行费同比下降9.6%);四是完善非税收入一体化监管。全面实施财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革,依据《江西省政府非税收入管理条例》,加强财政票据管理和非税收入收缴管理风险防控,实施财政票据电子化,执行统一的收缴规程,依托全省统一项目库,拓宽非税收入缴款方式,2020年县人民医院、妇保所、乡镇卫生院等医疗机构已全部完成医疗票据改革上线操作,目前我县非税收入执收单位及使用财政票据单位已开设85个开票点,在五家商业银行开设非税收入缴款专户,每家银行都有4种以上的缴款方式。

各位代表,过去的一年,是极不平凡的一年,面对新冠疫情冲击和复杂的国际形势,全县财政工作经受住了严峻考验和挑战,取得了一定成绩,这主要得益于县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的有力监督,得益于全县人民的共同努力。但我们也清醒认识到财政运行中存在的一些困难和问题:财政收入总量不大,占省市比重低的情况没有明显改观;六稳六保等刚性支出增长较快,财政收支紧平衡已成常态;减税降费政策力度提升及财政收入划分体制改革影响,县级财政收支压力加大。面对上述问题,我们将认真研究,加以解决。

二、2021年县级预算草案

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年,是中国共产党成立100周年,也是十四五开局起步、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年,做好财政工作意义重大。

2021年全县财政工作总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神,从更高层次贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,按照县委、县政府和上级财政部门对财政工作部署要求,紧紧围绕建设秀美和谐智慧幸福的纯净资溪奋斗目标,坚持高质量跨越式发展为主题,深化供给侧结构性改革为主线,坚持新发展理念,扎实做好六稳工作,全面落实六保任务;坚持开源挖潜、提质增效,加强财政资产、资金统筹整合,加快盘活存量资金;坚持以收定支、统筹兼顾,切实保障重点支出需要;坚持树牢真正过紧日子思想,勤俭节约、精打细算,大力压减一般性支出;坚持深化部门预算改革,全面实施零基预算,加强和规范项目管理,增强部门预算的精准性和实效性;坚持全面预算绩效管理,推进预算和绩效管理一体化,加强绩效评价结果应用,着力构建标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。 

(一)全县一般公共预算安排情况

1.收入安排情况。通过对全县企业税源调查工作以及参照省、市2021年预期目标,2021年全县财政收入计划安排61897万元,比2020年完成数57848万元,增长7%。其中一般公共预算收入32966万元,比2020年完成数32004万元,增长3%。一般公共预算收入加上上级补助收入、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、调入预算稳定调节基金后,全县当年可用财力为170039万元。

2.支出安排情况。财政总支出预算安排170039万元。其中:一般公共预算支出159389万元,上解上级支出2800万元,地方政府一般债务还本支出7850万元,当年预算收支平衡。

(二)全县政府性基金预算安排情况

2021年全县政府性基金收入预算102305万元,政府性基金收入加上政府性基金补助收入2395万元、地方政府专项债务转贷收入1131万元,政府性基金收入预算总计105831万元。全县政府性基金支出预算安排87470万元,转移性支出安排4561万元(含专项债务还本支出2627万元、上解支出1934万元),调出到一般公共预算安排资金13800万元。

(三)全县社会保险基金预算安排情况

2021年,全县社会保险基金总收入11469万元,其中:保险费收入5908万元、财政补贴收入5240万元、其他社会保险基金收入321万元。全县社会保险基金总支出10568万元,其中:社会保险待遇支出10448万元;年末滚存结余8960万元。

(四)全县国有资本经营预算安排情况

2021年全县国有资本预算收入为267万元,加上国有资本经营预算转移支付收入5万元,国有资金经营预算收入总计272万元。全县国有资本预算支出为5万元,调出到一般公共预算安排资金267万元。

(五)2021年财政工作重点

1.做好财政收入组织工作。全县财税部门在做好疫情防控的同时,全力抓好财政收入组织工作,采取有效措施,确保财政收入顺利完成双过半任务:一是加强征管提升收入质量,加大对重点税源、重点行业、重点企业的服务力度,强化财税及相关部门联动机制,依法应收尽收,堵塞征管漏洞,防止税收流失。二是掌握政策培植新型税源,根据省市县财政体制改革要求,三项税收地方所得以2019年完成收入为基数,省市县分享比例由1928统一调整为37,财政与税务部门要积极沟通,精心谋划,即要培植新税源,做大实体经济,引进新型数字经济,增加可用财力,以弥补财力上划带来的收入不足,也要研究政策,吃透精神,掌握方法,力争减少体制改革带来的不利影响。三是全面提升财政服务水平,实施更加积极的财政政策,严格落实好减税降费各项政策;继续加大财园信贷通、惠农信贷通等融资服务力度,努力为企业解决好融资难问题;发挥财政资金撬动作用,引导社会资金本支持培育大数据、中医药等新兴产业。

2.牢固树立过紧日子思想。一是牢固树立公共财政理念。继续大力实施基本民生工程,保障干职工福利待遇,及时纠正脱离实际、超财力建设等支出政策或项目,督促政府部门要带头树立过紧日子思想,大力压缩一般性支出。二是优化财政支出方向。集中财力办大事,把钱用在刀刃上,继续抓好六稳六保工作,严格控制新增支出、严格控制非刚性、非重点项目支出,十四五期间,在保障工资、运转和民生支出的基础上,筹措资金重点用于我县生态旅游,面包食品、竹科技产业和有机休闲农业、现代康养等服务业的“1+2+2”绿色产业体系。三是盘活财政存量资金,加大清理盘活财政存量资金力度,分配管理、审核拨付,统筹安排项目建设,整合用途相近、使用分散的项目资金,提高资金使用绩效。

3.大力推进预算绩效管理。结合县委、县政府出台的《中共资溪县委 资溪县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施方案》(资发〔201912号)文件精神,逐步实现预算和绩效管理一体化,着力提高财政资源配置效率和使用效益,改变预算资金分配的固化格局,提高预算管理水平和政策实施效果,形成花钱要问效,无效必问责刚性约束,有效提升全县财政预算绩效管理水平。

4.全面落实零基预算改革。稳步实现零基预算改革全覆盖,实时掌握和解决零基预算实施中的问题和困难,着力改变基数+增长的预算编制方式,破除支出固化格局,加强和规范项目管理,增强部门预算的精准性和实效性,推进财政资金集约高效使用,达到零基改革效果。

5.储备项目严格债券支出。提前谋划,全力做好项目库收储及项目前期准备工作,同时做到债券申报相关工作,2021年已列计划收储债券项目26个,项目总投资52.98亿元,债券资金需求29.08亿元,其中:一般债券项目17个,项目总投资15.19亿元,债券资金需求9.26亿元;专项债券项目9个,项目总投资37.79亿元,申请债券资金19.82亿元。严格债券资金使用,同时督促各部门加快地方政府新增债券资金支出进度,尽快形成实物量,防范资金长期滞留国库,尽早发挥债券资金使用效益。

6.规范会计行为推行代理记账。为进一步规范全县会计核算行为,保障财政资金安全,提高财政资金使用效益,坚决从源头上做好防腐治腐,在符合相关规定要求的部门,全面推行委托代理记账机构进行代理记账,彻底解决各单位会计工作中存在的会计人员管理混乱,业务素质参差不齐;在岗人员兼职较多,财政监督未达实效;会计信息质量不一,数据收集不够及时等问题。

7.力争上级资金保障经济运行。2021年将围绕我县十四五规划目标,紧密关注国家政策动向,围绕转移支付资金分配计算要素,做好资料和数据上报工作,制定奖励资金办法,激励各预算单位主动向上对接,积极争取更多的生态保护恢复、重点生态功能区等生态环境上级转移支付资金,全力支持生态建设。

各位代表,2021年财政改革发展面临新形势、新挑战、新机遇。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下,在县委、县政府坚强领导下,在县人大和县政协的监督支持下,继续深化财政改革,激发创新活力,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,为建设秀美和谐智慧幸福的纯净资溪而奋斗!


来源: 资溪县财政局